Gestión Financiera

Equipo de trabajo frente a un tablero de notas adhesivas mientras una mujer señala una de las tarjetas.

En el Banco Nacional, impulsamos un modelo de finanzas sostenibles que transforma la manera de hacer banca en Costa Rica. Integramos criterios ambientales, sociales y de gobernanza (ASG) en nuestras decisiones estratégicas, productos financieros y operaciones diarias, promoviendo un desarrollo económico que no compromete el bienestar de las futuras generaciones.

Desde bonos verdes, sociales y azules hasta programas de financiamiento inclusivo, nuestras iniciativas buscan generar valor económico mientras fortalecen comunidades, protegen el medio ambiente y fomentan la equidad. Este enfoque nos posiciona como líderes en sostenibilidad financiera, alineando rentabilidad con propósito y consolidando al BN como un agente de cambio en el sistema financiero nacional

Gestión de Riesgos ASG

Anticipar, prevenir y transformar: así gestionamos los riesgos con visión ASG

Cultura de prevención

Nuestro compromiso con la administración integral de riesgos es total. En el Banco Nacional, esta cultura abarca tanto las operaciones tradicionales como las innovaciones bancarias, y se extiende a las adaptaciones necesarias frente al impacto climático. Esta visión preventiva nos permite anticipar escenarios, proteger la continuidad del negocio y generar valor directo para nuestros clientes.
La cultura de prevención que promovemos no solo fortalece nuestra resiliencia institucional, sino que también consolida al BN como un referente en gestión prudencial dentro del sistema financiero costarricense.

2024: equipo fue reconocido por la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF), máxima calificación en la evaluación de Supervisión Basada en Riesgos (SBR) y una calificación destacable en las pruebas de estrés (BUST) por tercer año consecutivo.

Cultura de Riesgos ASG

La gestión de riesgos ambientales, sociales y de gobernanza (ASG) es un componente clave de nuestra estrategia organizacional. Este enfoque nos permite garantizar una operación sostenible, resiliente y alineada con las mejores prácticas internacionales. Hemos trabajado en el diseño y construcción de un marco de gestión de riesgos ASG, que establece directrices claras para identificar, valorar, tratar y comunicar estos riesgos. Este modelo integral se estructura en cuatro etapas esenciales:

1. Identificación:

Se catalogan y documentan los riesgos ASG con información suficiente para determinar su exposición e impacto. Este proceso fue fortalecido mediante consultorías especializadas que actualizaron nuestra metodología.

2. Valoración:

Se mide el impacto y la probabilidad de ocurrencia de los riesgos ASG utilizando métodos cualitativos y cuantitativos. Incorporamos indicadores específicos que actualmente se encuentran en proceso de revisión para garantizar una evaluación más precisa.

3. Tratamiento:

Se implementan acciones de mitigación y controles para reducir la probabilidad e impacto de los riesgos. Una de nuestras principales iniciativas ha sido la integración de los riesgos ASG en la evaluación crediticia mediante el modelo SARAS, asegurando que cada decisión financiera considere estos factores.

4. Comunicación:

Se reportan periódicamente los riesgos ASG y sus implicaciones en la operación del BN. Además, estamos desarrollando un marco estratégico ASG que fortalecerá la toma de decisiones y la gestión institucional.

Mujer con guantes de jardinería y delantal sosteniendo hojas verdes en un cultivo al aire libre.

Estrés climático

Como parte de nuestra actualización constante, implementamos pruebas de estrés climático, una metodología avanzada que evalúa el impacto de eventos climáticos en nuestro capital y utilidades. Este enfoque nos permite anticipar afectaciones y responder eficazmente ante escenarios adversos.

Para asegurar la integración de los riesgos ASG en nuestra cultura organizacional, en 2024 capacitamos a la Junta Directiva y conformamos un grupo interdisciplinario con especialistas en riesgos, crédito, sostenibilidad y áreas comerciales. Este equipo trabaja en el desarrollo de una metodología robusta conforme a las disposiciones de la SUGEF.

Mitigación y Adaptación Climática

Llevamos más de dos décadas impulsando la sostenibilidad con una estructura sólida que nos permite identificar tempranamente los riesgos y oportunidades vinculados al cambio climático. Este enfoque preventivo ha consolidado nuestra posición como líderes en gestión financiera sostenible, reflejándose en una oferta de productos y servicios alineada con las necesidades actuales y futuras del entorno económico.

Principales riesgos climáticos identificados

Riesgos regulatorios:

La evolución de normativas ambientales exige adaptar nuestras estrategias de financiamiento. La integración de criterios ASG en nuestras operaciones ha sido clave para alinearnos con los nuevos estándares regulatorios y fortalecer la sostenibilidad del negocio.

Riesgos de transición:

La transformación hacia una economía baja en carbono requiere cambios en la oferta de productos financieros. Hemos impulsado la creación de instrumentos que facilitan la inversión en proyectos sostenibles, permitiendo a nuestros clientes adoptar prácticas responsables sin comprometer su estabilidad económica.

Riesgos físicos:

Durante el último trimestre de 2024, el aumento en la intensidad de lluvias afectó sectores productivos como la agricultura y la ganadería. Varias zonas del país fueron declaradas en estado de alerta, lo que activó nuestros protocolos de emergencia para proteger la estabilidad financiera de nuestros clientes

Persona tomando notas sobre planos arquitectónicos en una mesa con laptop y maqueta.

Análisis de riesgo climático en operaciones crediticias

El Banco Nacional incorpora el análisis de riesgo climático en sus operaciones crediticias como parte de su compromiso con la sostenibilidad y la gestión responsable. Este enfoque permite identificar y evaluar los impactos potenciales de fenómenos climáticos y de la transición hacia una economía baja en carbono sobre la calidad de los activos financieros del BN. Con ello, buscamos fortalecer la resiliencia de nuestra cartera, promovemos la toma de decisiones de crédito más informadas y contribuimos a la estabilidad del sistema financiero de Costa Rica.

Marco normativo

Monitoreo 24/7 de amenazas digitales:
Contamos con sistemas avanzados de detección en tiempo real que identifican actividades sospechosas de inmediato en nuestras plataformas financieras.

Pruebas de penetración periódica:
Realizamos simulaciones de ciberataques para evaluar la resiliencia de nuestros sistemas, incluidos ejercicios de phishing y análisis del sistema de administración de riesgos operativos (SARO).

Capacitación en ciberseguridad:
Ofrecemos formación especializada para colaboradores, enfocada en prevención de fraudes, riesgos de ingeniería social y manejo seguro de la información.

Alianzas estratégicas:

Trabajamos junto a organismos reguladores y expertos en seguridad digital para fortalecer nuestro marco normativo y operativo en ciberseguridad.

Política de Riesgo Digital (PO14-CGGR02)

Establece los lineamientos para la identificación y gestión de amenazas digitales que puedan comprometer la integridad, disponibilidad y confidencialidad de la información.
Define protocolos de respuesta ante incidentes cibernéticos y mecanismos de mitigación de riesgos tecnológicos.
Implementa una estructura de seguridad basada en estándares internacionales como ISO 27001, asegurando que los controles de protección de datos y prevención de amenazas se mantengan alineados con buenas prácticas globales.

Política de Seguridad de la Información (PO05-CGGR02)

Regula el acceso seguro a sistemas y la protección de activos digitales del Banco Nacional.
Incorpora procesos de autenticación avanzada y monitoreo de accesos, con lo que reduce la exposición a vulnerabilidades.
Establece protocolos de gestión de incidentes, que aseguran una respuesta rápida y eficiente ante ciberataques.

Productos Financieros Sostenibles

Bonos verdes, sociales o azules, su impacto comienza con una inversión responsable

Grupo de jóvenes al aire libre con una chica al frente sonriendo y levantando los brazos.

Catálogo de productos sostenibles

Son soluciones financieras compuestas de elementos innovadores que generan un impacto social y ambiental positivo, para contribuir con la transición a una economía baja en carbono, con el fin de impulsar el desarrollo sostenible.

Descargue el catálogo aquí

Consultoría de Finanzas Sostenibles

Descargue Aquí Requerimientos Técnicos (ESP) Descargue Aquí Requerimientos Técnicos (EN)

Mano sosteniendo una casa de madera con íconos verdes de servicios sobre un fondo natural iluminado por el sol.

Bono Verde

Los bonos verdes son un instrumento de deuda utilizado para obtener capital que se destina exclusivamente para financiar o refinanciar proyectos que generan beneficios ambientales. En 2016, el BN se convirtió en el primer emisor de bonos verdes en Costa Rica, al poner a la venta USD $500 millones. La venta atrajo inversionistas de casi todo el mundo, especialmente de Europa (43%) y Estados Unidos (29%). Este capital extranjero permitió financiar diversos proyectos ambientales.

Primer banco emisor en Costa Rica’ (2016)
Movilización de recursos USD$ 500 millones
Atracción de capital Europa (43%), USA (29%)
Se financiaron proyectos ambientales vinculados con los ODS

Mujer, niño y perro asomados por las ventanas de un auto estacionado junto a un lago.

Bono Social BN - BID INVEST – FINDEV CANADA

Dos niñas con caretas de buceo nadando bajo el agua en el mar.

Bono Azul BN - BID INVEST – FINDEV CANADA

Mano sosteniendo una figura recortada de una casa con familia y un árbol sobre una hoja verde.

Fondo Verde

Casa decorativa de madera colocada sobre musgo en un entorno natural iluminado.

Pura Verde

Perezoso colgado de una rama y extendiendo una pata entre hojas verdes en un entorno natural.

Tarjetas ecológicas

Automóvil eléctrico blanco conectado a un cargador con luces verdes alrededor.

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